АУДИТ И ПРЕДОТВРАЩЕНИЕ НАЛОГОВЫХ РИСКОВ
В современных экономических реалиях, характеризующихся высокой динамикой и повышенным уровнем нормативного регулирования, компании сталкиваются с возрастающими налоговыми рисками. Даже незначительные отклонения или ошибки в соблюдении налогового законодательства могут привести к существенным финансовым потерям и правовым последствиям, влияющим на стабильность и репутацию бизнеса.
Сегодня налоговые проверки — это не просто поиск формальных нарушений. Их основная цель — обеспечение соблюдения налогового законодательства и возврат в бюджет неуплаченных налогов. В этом контексте налоговые органы применяют ряд эффективных и правомерных мер, включая:
- Наложение административных санкций
- Начисление штрафов и пени за просрочку налоговых платежей
- Отказ в вычете НДС
- Блокировку банковских счетов
- Корректировку налоговой базы с использованием прямых и косвенных методов оценки
Согласно статье 132⁴ Налогового кодекса Республики Молдова, Государственная налоговая служба наделена правом: выявлять экономические преступления, осуществлять уголовное преследование, проводить специальные следственные мероприятия в соответствии с Уголовно-процессуальным кодексом
Налоговые риски могут быстро эволюционировать — от административных нарушений до преступлений, предусмотренных главой X Уголовного кодекса Республики Молдова, таких как:
Статья 241 — Незаконная предпринимательская деятельность
Статья 242 — Лжепредпринимательство
Статья 244 (ч. 1) — Уклонение от уплаты налогов предприятиями, учреждениями и организациями, выражающееся в умышленном искажении данных о доходах и расходах в бухгалтерской, налоговой и/или финансовой отчётности, включая электронные документы. Санкция: штраф от 9.000 до 13.000 условных единиц или лишение свободы сроком до 6 лет
Статья 335 — Подделка бухгалтерских документов и других финансовых отчётов
Мы работаем с компаниями на опережение, снижая риск налоговых споров и обеспечивая надежную защиту от налоговых последствий за счёт:
- Превентивного предотвращения санкций и штрафных санкций
- Точной и обоснованной налоговой квалификации хозяйственных операций
- Выявления и устранения скрытых налоговых рисков
- Комплексной подготовки к налоговым проверкам и официальным расследованиям
Наши услуги основаны на глубоком знании национального налогового законодательства и международных стандартов (OECD, BEPS, IFRS), что позволяет нам предоставить объективную, чёткую и всестороннюю оценку налоговой позиции вашей компании — для принятия обоснованных и стратегически выгодных решений.
Налоговый аудит представляет собой независимую проверку правильности ведения налогового и бухгалтерского учёта организации с целью подтверждения соответствия налоговой отчётности требованиям законодательства.
Основные цели налогового аудита включают:
Эти цели способствуют не только соблюдению налогового законодательства, но и улучшению финансовой устойчивости и репутации организации.
НАЛОГ НА ДОХОД
Проводим детальный анализ классификации доходов, обоснованности применённых вычетов и корректности установленных ставок с целью минимизации рисков переплаты или ошибок в расчетах.
НДС
Изучаем корректность начисления и возмещения НДС, особенности регулируемых операций, применение особых режимов, трансграничные транзакции, механизм обратного (реверсивного) начисления и соответствующие корректировки.
СОЦИАЛЬНЫЕ И МЕДИЦИНСКИЕ ВЗНОСЫ
Проверяем правильность расчёта и декларации взносов, а также их соответствие требованиям законодательства для различных категорий сотрудников и иных налогоплательщиков.
НАЛОГОВЫЕ ЛЬГОТЫ И ОСВОБОЖДЕНИЯ
Оцениваем полноту и правильность применения налоговых льгот и освобождений (например, для IT Park, МСП, специальных экономических зон и других), соответствие установленным законодательным условиям.
АМОРТИЗАЦИЯ И РАСХОДЫ
Контролируем выбор метода амортизации, сроки полезного использования основных средств, а также проверяем допустимость расходов, исключая штрафы, пени и необоснованные рекламные издержки.
ТРАНЗАКЦИИ С АФФИЛИРОВАННЫМИ ЛИЦАМИ
Анализируем соблюдение принципа рыночной стоимости (arm’s length), наличие и полноту документации по трансфертному ценообразованию, а также оцениваем риски возможного пересчёта прибыли.
НДС И АКЦИЗЫ В СПЕЦИАЛЬНЫХ СФЕРАХ
Подтверждаем корректность применения ставок НДС и акцизов к регулируемым товарам и услугам, включая цифровые продукты, импортные товары и услуги, а также те, которые подпадают под специальные налоговые режимы.
ДОКУМЕНТАЛЬНАЯ СВЯЗЬ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ РЕАЛЬНОСТЬ ОПЕРАЦИЙ
Сопоставляем данные договоров, счетов, актов выполненных работ и бухгалтерских записей для подтверждения реальной экономической сути операций, исключая формальное оформление.
ИЗМЕНЕНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА
Отслеживаем актуальные изменения налогового законодательства (например, в части режимов ИП, смешанных режимов и др.), анализируем их влияние на бизнес и помогаем своевременно адаптировать внутренние процессы.
НАЛОГОВЫЙ АУДИТ И МЕЖДУНАРОДНЫЕ СТАНДАРТЫ
Для компаний с международной деятельностью предлагаем комплексные решения:
ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ОПЫТ, ПОДКРЕПЛЁННЫЙ ПРАКТИКОЙ
Наша команда состоит из аудиторов и специалистов с многолетним опытом работы в Государственной налоговой службе, включая направления, связанные с контролем крупных налогоплательщиков и анализом налоговой политики. Мы хорошо знаем методы мышления и действия налоговых органов, критерии оценки рисков, а также способы организации проверок.
Этот внутренний опыт позволяет нам предвидеть возможные действия налоговых органов, разрабатывать практические и обоснованные стратегии защиты, обеспечивать проактивную подготовку к проверкам и эффективно предупреждать налоговые риски и непредвиденные ситуации.
НАЦИОНАЛЬНАЯ И МЕЖДУНАРОДНАЯ ЭКСПЕРТИЗА
Мы уверенно применяем нормы Налогового кодекса Республики Молдова и соответствуем международным стандартам и руководствам. Это особенно важно для компаний с внешнеэкономической деятельностью.
ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ПОДХОД К КАЖДОМУ КЛИЕНТУ
Каждое предприятие — уникально по отрасли, масштабам и структуре. Мы подбираем персонализированные решения, ориентируясь на ваши финансовые потоки и бизнес-цели.
СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И ТОЧНОСТЬ
Используем передовые программные продукты, аналитические инструменты и автоматизацию, чтобы обеспечить максимальную прозрачность, эффективность и высокое качество аудита.
ПРОАКТИВНЫЙ ПОДХОД К УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ
Мы не только выявляем и исправляем ошибки, но и заранее предупреждаем риски, готовим вас к изменениям в законодательстве для минимизации непредвиденных последствий.
ЮРИДИЧЕСКАЯ ПОДДЕРЖКА
Предоставляем квалифицированную помощь в толковании законодательства, обжаловании решений налоговых органов и представлении интересов в административных и судебных инстанциях.
- Документально обоснованную налоговую позицию, отражающую правовую и финансовую безопасность компании.
- Выявление потенциальных рисков и несоответствий до фактических санкций или претензий со стороны контролирующих органов.
- Практические рекомендации по легальной налоговой оптимизации и коррекции выявленных ошибок.
- Подготовку к официальной налоговой проверке с минимизацией рисков и с ясным пониманием процесса.
- Внешнюю независимую проверку соответствия, формирующую доверие у партнёров, клиентов, инвесторов.
- Постоянную экспертную поддержку и консультации по вопросам налогообложения в ходе функционирования компании.
LexBridge Audit зарегистрирована в Государственном Реестре Аудиторских Организаций Республики Молдова под номером 2507147. Этот статус подтверждает наш высокий профессионализм, полное соблюдение законодательства и приверженность международным стандартам аудита, прозрачности и юридической надежности
ИНДИВИДУАЛЬНЫЕ ЦЕНЫ И ТАРИФЫ НА НАЛОГОВЫЙ АУДИТ
С LexBridge Audit вы инвестируете не просто в налоговую проверку — вы выбираете надёжного стратегического партнёра, который обеспечивает прозрачность, защиту и добавленную ценность вашему бизнесу.
С самого начала вы получаете ключевые преимущества:
- полный контроль налоговых обязательств
- юридическую защищённость
- стратегическую поддержку при принятии обоснованных управленческих решений
Никаких стандартных тарифов — каждое коммерческое предложение формируется индивидуально, с учётом масштаба бизнеса, уровня налоговых рисков и ваших целей.
Оптимизированные затраты, максимальная гибкость и абсолютная прозрачность — аудит, который работает в интересах вашего бизнеса и способствует его устойчивому развитию.
Запросите персональное предложение уже сегодня и сделайте налоговый аудит эффективным инструментом защиты и роста компании.
НАЛОГОВАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ. ЧЁТКАЯ СТРАТЕГИЯ. УМНЫЕ РЕШЕНИЯ.